Propuesta para la actualización del sistema de administración del riesgo de lavado de activo y financiación del terrorismo SARLAFT en el fondo de empleados DIAMANTE – “FEDIAMANTE”
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Date
2023
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Publisher
Benítez Hernández , E. (Asesor)
Abstract
El Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT) constituye un mecanismo fundamental para prevenir y controlar el ingreso de recursos ilícitos en el sistema financiero colombiano. El objetivo de este estudio es diseñar un plan de implementación del SARLAFT para el fondo de empleados FEDIAMANTE, conforme a la normativa vigente. Se empleó una metodología cualitativa basada en análisis normativo y diseño de controles preventivos y detectivos, incluyendo señales de alerta, debida diligencia y un modelo de scoring interno. Los resultados evidencian que la adopción de estos mecanismos permite identificar operaciones inusuales, mitigar riesgos legales y reputacionales, y fortalecer el control interno. Se concluye que la implementación del SARLAFT contribuye significativamente a la gestión integral del riesgo, promoviendo la transparencia y el cumplimiento normativo en el sector solidario.
Description
Keywords
SARLAFT, lavado de activos, financiación del terrorismo, gestión de riesgos, sector solidario, cumplimiento normativo, debida diligencia, control interno
Citation
Ospina Molina , A. Y. & Restrepo Guzmán , M. A. (2023) Propuesta para la actualización del sistema de administración del riesgo de lavado de activo y financiación del terrorismo SARLAFT en el fondo de empleados DIAMANTE – “FEDIAMANTE” [Trabajo de grado, Tecnología en Gestión Contable y Tributaria]. Instituto Técnico Nacional de Comercio "Simón Rodríguez", Intenalco Educación Superior.